400 experts-comptables et secrétaires d’entreprise sous scanner pour aider les entreprises chinoises

Le gouvernement central a recommandé des mesures disciplinaires contre 400 comptables agréés (CA) et secrétaires d’entreprise (CS) pour leur rôle présumé dans l’incorporation de sociétés écrans chinoises dans les villes métropolitaines en bafouant les normes et les règles, L’Hindou a appris.

L’action stricte fait partie d’une série de mesures prises par le gouvernement contre des entités commerciales chinoises après l’incident de Galwan en 2020 lorsque 20 soldats ont été tués dans de violents affrontements avec l’Armée populaire de libération de Chine (PLA).

Bien que les investissements directs étrangers (IDE) des entreprises chinoises aient été réduits à néant au cours des deux dernières années en raison de diverses mesures réglementaires initiées par le gouvernement, le le commerce entre les deux pays a atteint un record de 125 milliards de dollars l’année dernière. En avril-juin 2020, les IDE en provenance de Chine (comptés à partir de l’année 2000) s’élevaient à 15 422 crores ₹ tandis qu’au premier trimestre 2022, ils sont tombés à 12 622 crores ₹, selon le Département de la promotion de l’industrie et du commerce intérieur (DPIIT) Les données.

Un haut responsable du gouvernement a déclaré L’Hindou que les CA et les CS contre lesquels des mesures disciplinaires avaient été engagées avaient contribué à incorporer un grand nombre de sociétés écrans appartenant à des Chinois ou dirigées par des Chinois dans les grandes villes sans respect adéquat des règles et de la loi. Le ministère des Affaires corporatives (MCA) a recommandé l’action après avoir reçu des contributions des unités de renseignement financier au cours des deux derniers mois. Un porte-parole du ministère n’a fait aucun commentaire.

L’Institut des comptables agréés de l’Inde (ICAI), un organisme statutaire qui réglemente la profession d’expert-comptable dans le pays, a déclaré dans un communiqué à L’Hindou que “la direction disciplinaire de l’ICAI reçoit des plaintes du bureau de divers registraires des sociétés à travers le pays contre des professionnels de l’AC pour leur implication en relation avec des sociétés présumées être liées à des ressortissants chinois”.

« Lesdites plaintes sont en cours de traitement en termes de Règles des comptables agréés (procédure d’enquête sur les fautes professionnelles et autres et conduite des affaires), 2007. Par conséquent, la culpabilité, telle qu’alléguée, ainsi que le nombre de comptables agréés présumés être impliqués, doivent encore être vérifiés/déterminés après avoir mené une enquête/enquête détaillée, il est donc prématuré de commenter la même chose », a déclaré l’ICAI.

La MCA a modifié la loi de 1949 sur les comptables agréés, la loi de 1959 sur les comptables des coûts et du travail et la loi de 1980 sur le secrétaire des sociétés en avril de cette année pour apporter plus de responsabilité et des mesures disciplinaires limitées dans le temps contre les CA et les CS par les instituts respectifs.

Une réponse de l’Institute of Company Secretaries of India (ICSI) était attendue.

Depuis octobre dernier, une demi-douzaine d’entreprises chinoises actives dans les télécommunications, la fintech et la fabrication ont été perquisitionnées par les autorités fiscales sur des allégations d’évasion fiscale et de sous-facturation.

Le 1er juin, le MCA a modifié les règles des sociétés (nomination et qualification des administrateurs), 2014 qui rend obligatoire l’obtention d’une habilitation de sécurité du ministère de l’Intérieur (MHA) si une personne appartenant à un pays partageant une frontière avec l’Inde a l’intention de devenir administrateur ou actionnaire d’une société indienne. Le responsable a déclaré que la décision aura un impact sur les entreprises chinoises qui opèrent en Inde par le biais de filiales constituées dans d’autres pays.

Le 18 avril 2020, le DIPP ayant pour objectif de freiner les prises de contrôle opportunistes par des entreprises chinoises d’entreprises indiennes déficitaires, a notifié une nouvelle règle rendant obligatoire l’approbation préalable du gouvernement pour les IDE des pays qui partagent une frontière terrestre avec l’Inde.

Comme les IDE sont autorisés dans les secteurs non critiques par la voie automatique, ces propositions auraient auparavant été approuvées sans l’approbation du MHA. L’approbation préalable du gouvernement ou l’autorisation de sécurité du MHA est requise pour les investissements dans des secteurs critiques tels que la défense, les médias, les télécommunications, les satellites, les agences de sécurité privées, l’aviation civile et l’exploitation minière et tout investissement en provenance du Pakistan et du Bangladesh.

En octobre 2020, un comité d’examen des propositions d’IDE dirigé par le secrétaire à l’intérieur de l’Union et le secrétaire DIPP en tant que membre a été constitué pour une évaluation approfondie des habilitations de sécurité pour les propositions d’IDE chinoises.